2018年锡林浩特市总工会工会经费收支决算编制说明
工会经费收支决算编制说明
2018年，锡林浩特市总工会的财务工作，在上级工会的正确领导下，在市委、上级工会的正确领导下、市政府的大力支持下，紧紧围绕全市中心工作大局，按照全盟工会工作部署安排，依据《工会会计制度》、《工会预算管理办法》以及工会财务会计规范化建设的要求，坚持“依法聚财、科学理财、民主管材、有效用材”的方针，解放思想，开拓创新，认真开展工会财务工作。在财务管理上，扎实推进以预算管理为核心、以制度建设为保障、以科学理财为目标的理念，圆满完成了2018年预算确定的各项业务。现将2018年我会的决算情况报告如下：
一、经费收入部分
2018年，锡盟工会批准的本级经费预算收入2235万元，实际完成收入1321.24万元，完成预算的 59.12%，实际完成较上年决算减少了15.26%，减少的原因是：财政划拨工会经费及上级补助收入减少。其中：
1、拨缴经费收入692.11万元，完成预算的72.7%，占总收入的52.38%万元，较上年决算减少9.13%，减少的原因是财政经费划拨减少。
2、上级补助收入616.23万元，完成预算的51.35%，占总收入的46.64%。较上年决算减少17.27%，减少原因主要是：专项补助、超收补助压缩。
3、政府补助收入3万元，完成预算的3.75 %，占总收入的0.23%；较上年决算减少 94.09%，减少的原因是：退休人员工资调整到拨缴经费收入中。
4、
其他收入：9.9万元，完成预算的330.01%，占总收入的0.75%；较上年决算增加421.05%，增加的原因是：资产性收入、节水单位奖金。
二、经费支出部分
2018年，锡盟工会批准的本级经费预算支出2235万元，实际支出1350.1万元，完成预算的60.41%。 其中：
1、职工活动支出预算150万元，实际支出44.07万元，完成预算的29.38%，占总支出的3.26 %。
2、维权支出预算481万元，实际支出276.56万元，完成预算的57.5%，占总支出20.5 %。
3、业务支出预算224万元，实际支出71.64万元，完成预算的31.98%，占总支出的5.3%。因压缩部分会议费及日常业务费。
4、行政支出预算590万元，实际支出519万元，完成预算的87.97%，占总支出的38.44%。原因为压缩三公经费及各项日常支出。
5、资本性支出预算410万元，实际支出211.83万元，完成预算的51.66%，占总支出的15.69%。
6、补助下级支出预算300万元，实际支出 226.28万元，完成预算的75.43%，占总支出16.76%。因基层工会组织机构不健全，未成立账户，部分资金未下拨。
7、事业支出 万元，占总支出。
8、其他支出预算30万元，实际支出0.72万元，完成预算的2.39 %，占总支出的0.05%。
三、本级机关支出情况（已包括在本级决算支出中）。2018年，锡盟工会批准的本级机关预算支出2235万元，实际完成支出1350.1万元，完成预算的60.41%，较上年决算减少41.6%。减少原因为经费收入不足。
四、上缴上级工会经费。
五、结余。本年决算收入为1321.24万元，决算支出为1350.1万元，本年度实际收支相抵结余-28.86万元。截止2018年12月31日，实际的滚存结余为544.88万元。
从2018年度的收支决算情况看，我会本级预算在执行过程中，严格按照上级工会批复的预算和财政规定，严肃工会经费收、管、用制度。坚持收入全额预算管理，坚决杜绝账外账的存在。积极协调税务、财政、上级工会等部门的支持，加大经费的收缴和补助力度，努力提高经费收缴率。2018年，拨缴经费收入实现692.11万元，较上年决算减少9.1%；政府补助收入实现3万元，较上年决算减少94.09%。原因：退休人员工资调整到拨缴经费收入中。上级补助收入616.23万元，较上年决算减少17.27%，原因：专项补助、超收补助减少。基层的拨缴经费收入实现了稳步增长，为工运事业的发展奠定了坚实的物质基础。在经费的使用上，严格按预算项目列支，优化经费支出结构，、努力做到增收节支、压缩“三公”经费，促成财务会计规范化建设。
