2018年镶黄旗总工会工会经费收支决算编制说明
二零一八年度
工会经费收支决算表
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录
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1、本级决算说明书 4、机关工会经费收支决算表（县以上)
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| 2、本级工会经费收支决算表 5、往来款项明细表
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| 3、资产负债表、收入支出表（月报及年度） 6、经费收缴情况表（年度）
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本决算经二零一九年一月一十八日 本决算经二零一九年一月一十八日
第九届四次工会委员会（常委会）讨论通过 第九届四次经费审查委员会审查
工会主席: 财务部长： 制表： 经费审查委员会主任：
报出日期:二零一九年一月一十八日
工会经费收支决算编制说明
1、决算报表要按照《工会预算管理办法》和自治区总工会统一编制的表格填报，不得随意增减款项、科目。
2、决算报表要按上级工会要求报送的时间按时上报。
3、上报本级决算报表时应附本级工会机关的收支决算表、行政支出明细表等。
4、收支决算表“核定预算数”按上级工会核定批准的预算数及预算执行年度上级工会批准追加及调整后预算数填列。
5、收支预算表中“决算数”根据本级工会会计年末各有关总账科目借贷方累计余额填列。
6、“资本性支出-房屋建筑物构建”决算，要根据当年工程支出列报，工程结束后要及时决算，不得长期挂账。
7、年度决算时，“上级补助收入”各明细科目一定要与上级工会“补助下级支出”相对应的科目核对一致后再进行决算。
8、决算说明书反映的内容要全面完整，有数据、有情况、有分析对比。
9、决算编制后，将工会委员会（或常委会）会议纪要或主席办公室会议纪要、经费审查委员会审查意见书、决算说明书、工会经费收支决算报表、资产负债表、收入支出表（月报及年度）、经费收缴情况表、往来款项明细表、专用基金收支决算明细表、本级机关基本情况表、机关的收支决算表及行政支出明细表，加装决算报表封面，整理装订成册。封面和表内各页均应加盖公章及有关人员的签名或盖章。
10、本决算收支表金额单位一律用“元”，小数点后保留两位。
经费审查委员会审查意见书
镶黄旗总工会九届经费审查委员会于2019年1月18日召开第四次会议，对镶黄旗工会本级2018年度经费收支决算进行了审议。委员们认为2018年镶黄旗工会本级经费收支预算执行情况较好，特别是在经费收入方面，深入贯彻落实全总“一改三政”依法收缴经费，工会经费收入保持了良好的增长势头。当年决算经费总收入1869615.86元，完成预算的93%，其中镶黄旗本级拨缴经费收入165338.88元，完成预算的100%。为镶黄旗工会工作的开展提出了有利的物质保证。
2018年本级经费总收入1869615.86元，总支出1659681.89元，其中盟工会拨缴经费663016.00元，完成预算的35%。本年结余209933.97元，加上年结余1073945.04元，期末滚存经费结余1283879.01元，支出结构合理，符合工会经费“三服务”使用方针。
本届经审会应出席委员5名，本次会议实到委员5名，请假0名，会议采取举手表决的方式，原则上通过了镶黄旗总工会本级2018年度经费收支决算安排方案。
镶黄旗工会经费审查委员会 2019年1月18日
2018年镶黄旗总工会工会经费收支决算编制说明
2018年，镶黄旗总工会的财务工作，在安金铭主席的正确领导下，在经审委的大力支持下，紧紧围绕工会领导布置的工作大局，按照盟工会和旗政府的工作思路，依据《工会会计制度》、《工会预算管理办法》以及工会财务会计规范化建设的要求，坚持“依法聚财、科学理财、民主管财、有效用财”的方针，解放思想，开展工会财务工作。实现了工会经费收入稳步增长，保证了镶黄旗总工会各项工作顺利开展，在财务管理上扎实推进，以预算管理为核心，以制度建设为保障，以科学理财为目标的理念，加强了工会资产的监督管理，确保资产保值增值。圆满年完成了本年预算确定的各项任务，现将我会的决算情况报告如下：
一、
经费收入
2018年镶黄旗总工会批准的本级经费预算收入2010000.00元，实际完成收入1869615.86元，完成预算的93％。其中：
1、会费收入预算无收入，实际收入为86515.65元 ，占总收入的4.5％，追加预算收入86515.65元。
2、拨缴经费预算无收入，实际收入为342918.27元，占总收入的18.3％，其中194511.65元为2017年调整科目收入（原在应收上级经费），追加预算为342918.27元。
3、上级补助预算收入1000000.00元，实际收入663016.00元，完成预算的66.3％，占总收入的35.5％，较上年减少24％，追加预算为38087.00元。其中，回拨补助预算收入为50000.00元，实际收入为88087.00元，追加预算收入为38087.00元；专项补助预算收入为300000.00元，实际收入为201000.00元，超收补助预算收入为100000.00元，实际收入为100000.00元；帮扶补助预算收入为450000元，实际收入为217129.00元，其他补助预算收入为70000.00元，实际收入为51800.00元。
4、政府补助预算收入为900000.00元，实际收入为771345.00元，完成预算的86％，占总收入的41.4％。
5、行政补助收入无预算收入，实际收入为5000.00元，占总收入的0.3％，追加预算为5000.00元。
6、其他收入预算收入10000元，实际收入820.94元。
二、
经费支出
2018年，镶黄旗总工会批准的本级经费预算支出2010000.00元，实际支出1659681.89元，完成预算的82.6％。其中：
1、职工活动支出，预算收入100000.00元，实际支出19445.00元，占总支出的19.45％，较上年比较减少79.14％。
2、业务支出预算支出为10000.00元，实际无支出。
3、维权支出预算500000.00元，实际支出493129.00元，完成预算的98.62％，占总支出的29.71％，较上年比较增加51.84％。追加预算为230600.00元。
4、行政支出预算1010000.00元，实际支出995766.81元，完成预算的98.6％，占总支出60％，较上年比较增加26.24％。
5、资本性支出预算80000.00元，实际支出19660.00元，完成预算的24.58％，占总支出的1.18％，较上年比较增加217％。（购买三台一体机16200.00元，购买打印机一台3460.00元。）
6、补助下级支出预算300000.00元，实际支出131573.74元，完成预算的43.86％，占总支出的8％，较上年比较增加减少4.27％。
7、其他支出预算支出为10000.00元，实际支出107.34元。
三、
本级机关支出情况（已包括在本级决算支出中）
2018年，镶黄旗总工会批准的本级经费预算支出2010000.00元，实际支出1659681.89元，完成预算的82.57％。
四、
结余
本年决算收入为1869615.86元，决算支出为1659681.89元，本年度结余为209933.97元，上年度结余1073945.04元，截止2018年12月31日，实际的滚存结余1283879.01元。
从2018年度的收支决算情况看，我会本级预算在执行过程中，严格按照《工会会计制度》、《工会预算管理办法》以及工会财务会计规范化建设的要求，严肃工会经费收、管、用制度。坚持收入全额预算管理，坚决杜绝账外账的存在，积极协调税务，财政等部门，加大经费的收缴和补助力度，努力提高经费收缴率。2018年，经费总收入实现了稳步增长，为工运事业的发展奠定了坚实的物质基础。在经费的使用上，严格按照预算项目列支，优化经费支出结构，努力做到增收节支，压缩“三公”经费，促进财务会计规范化建设。
镶黄旗总工会
2019年1月18日
